פנסיה היא קצבה חודשית שמוענקת לאחר הפרישה וחו"ח במקרה בו המבוטח לא יכול לעבוד או לשארים במקרה פטירה וכך מתאפשרת הכנסה שוטפת לתקופה בה בה מקור ההכנסה נפגע.

בישראל קיימת חובה להפקיד כספים לפנסיה עבור כל עובד שכיר עמית עצמאי וכן ניתנת האפשרות לבחור בין קרן פנסיה, ביטוח מנהלים או קופת גמל.

אחוזי הפרשה לפנסיה:

• עבור שכירים, מפקידים 12.5%לפחות  מהשכר לתגמולים(6.5% על חשבון המעסיק ו-6% נוספים על חשבון העובד)ולפיצויים לא פחות מ6% ולא יותר מ 8.33%.
• עבור עצמאים, קיימת חובה לפקיד לפי השכר בפועל בחלוקה הבאה : 4.45% מההכנסה עד מחצית שכר ממוצע במשק ו-12.55% השכר החודשי מעל לכך ועד השכר הממוצע במשק, ככל שנפקיד יותר נגדיל את החיסכון הפנסיוני של העצמאי ונגדיל יותר את זכויותיו הביטוחיות בפנסיה העתידית.

כיסויים ביטוחיים בקרן פנסיה: קרן הפנסיה כוללת כיסוי ביטוחי ל"נכות" (אובדן כושר עבודה) ו"כיסוי שארים" (בני זוג וילדים במקרה של מוות). כך, קרן הפנסיה לא רק מעניקה קצבה חודשית לעת פרישה, אלא גם כוללת מרכיבי ביטוח הכרחיים לשמירה על ביטחון כלכלי במקרה של אובדן כושר עבודה או מוות.

קרן השתלמות היא חיסכון לטווח בינוני, המאפשרת לצבור סכום משמעותי ללא חובת מס לאחר תקופה של 6 שנים. הקרן נחשבת אטרקטיבית במיוחד בגלל יתרונות המס, והיא משמשת כשיטה היעילה לחיסכון לשכירים ועצמאים כאחד.

אחוזי הפרשה וסכומים:

• שכירים: ניתן להפריש להפקיד לקרן השתלמות עד 10% מהשכר החודשי, מתוכם 7.5% על חשבון המעסיק ו-2.5% על חשבון העובד. הפרשות אלו נהנות מפטור ממס רווחי הון עד תקרה מסוימת.וחלק המעסיק לא חייב במיסוי בזמן ההפקדה זאת עד תקרת שכר חודשית  בגובה 15712 ₪ 
• עצמאים: עצמאים יכולים להפריש להפקיד  עד 4.5% מההכנסה מה הכנסתם החייבת במס השנתית השנתיתלאחר ניכוי הוצאות וזאת עד לתקרה שנתית מוגדרת, וליהנות הכרה בהפקדה פטור ממס על רווחי הון שנצברו בקרן, מה שהופך את החיסכון למשתלם ואטרקטיבי.

קיימים מסלולי השקעה מגוונים בקרנות פנסיה, וכל אחד מהם מציע רמות סיכון ותשואות שונות, כך שניתן להתאים את החיסכון הפנסיוני לצרכים האישיים שלכם.

לדוגמה:

• מסלול אג"ח: מתאים למי שמחפש יציבות, עם השקעה באגרות חוב ממשלתיות וניירות ערך בסיכון נמוך. קיימים כ-30% אג"חים מיועדים.
• מסלול מניות: פונה לחוסכים צעירים המעוניינים בהשקעה בסיכון גבוה יותר עם פוטנציאל תשואה גבוה.
• מסלול כללימסלולים בהם : קיים שילוב של מניות ואג"ח, מתאים למי שמחפש איזון בין תשואה לביטחון.

כל מסלול השקעה מתאים לשלבי חיים שונים ולרמות סיכון שונות, ניתן לעבור בין המסלולים בהתאם לצרכים והעדפות אישיות.

רוצים לבחור מסלול השקעה בפנסיה בצורה מושכלת? צוות ייעול שכיר כאן כדי להדריך אתכם.

קרנות השתלמות מציעות מסלולי השקעה מגוונים, ביניהם אפשרויות ייחודיות להשקעה במניות של חברות מובילות מישראל ומחו"ל, וכן באפיקים נוספים המתאימים לצרכים הפיננסיים של כל חוסך.

• מסלול מניות בארץ ובחו"ל: מיועד לחוסכים שמחפשים תשואות גבוהות יותר באמצעות השקעה במניות של חברות מהמובילות במשק, הן בישראל והן מחו"ל.
• מסלול אג"ח ומסלול סולידי: למי שמעדיף סיכון נמוך ויציבות, עם השקעה באגרות חוב ממשלתיות וניירות ערך בסיכון נמוך.
• מסלולים נוספים: חלק מהקרנות מציעות גם השקעות נדל"ן, להשקיע במדדי טכנולוגיה ומדדים שונים כדי לאפשר פיזור סיכון ויצירת תיק השקעות מותאם.

קופת גמל להשקעה היא פתרון חיסכון גמיש המאפשר למשוך כספים בכל עת (עם תשלום מס רווחי הון במידה ומושכים לפני הפרישה). בנוסף, היא מאפשרת חיסכון לפנסיה עם אפשרות להעביר את הכספים לקצבה חודשית פטורה ממס בגיל פרישה.

יתרונות קופת גמל להשקעה:

• מאפשרת משיכה בכל שלב, עם מס רווחי הון על הרווחים.
• בהגעה לגיל פרישה, ניתן למשוך את הכספים כקצבה חודשית פטורה ממס.
• אפשרויות השקעה מגוונות ומותאמות אישית.

מסלולי השקעה של קופות גמל להשקעה

• מסלול סולידי: כולל השקעות באגרות חוב ממשלתיות ונכסים בעלי סיכון נמוך.
• מסלול מניות: מתאים למי שמחפש סיכון גבוה יותר ותשואה גבוהה.
• מסלול כללי ומסלולים נוספים: שילוב של מניות ואגרות חוב, וכן מסלולים נוספים משקיעים במדדים שונים כמו השקעות נדל"ן או קרנות מחקר וטכנולוגיה.

פרישה מדומה היא תהליך שבו אדם מעל גיל הפרישה המינימלי בוחר למשוך כספים מקצבה הפנסיונית או מכספי הפיצויים, מבלי לסיים בפועל את עבודתו. זהו כלי שמאפשר לנצל את הטבות המס על הכספים הנמשכים, גם כשנשארים מועסקים באופן פעיל.

קיבוע זכויות הוא הליך שבמסגרתו הפורש מגיש בקשה לרשות המסים על מנת לממש את הטבות המס השמורות לו. בין האפשרויות – פטור ממס על חלק מהקצבה, קבלת פטור חד-פעמי על כספי הפיצויים, או בחירה אחרתהיוון כספי תגמולים ופיצויים. כל בחירה בקיבוע זכויות היא בעלת השפעה כלכלית ארוכת טווח, מומלץ לקבל ליווי מקצועי.

הטבות מס לפורשים כוללות פטור ממס על קצבת הפנסיה עד לתקרה מסוימת, על חשבון פטור ממס על כספי מענק הפרישה והפיצויים. מומלץ להגיש בקשה לקבלת פטור, כדי להבטיח שההכנסות לאחר הפרישה יהיו פטורות ממס באופן מיטבי ויוכלו לשמש את הפורש באורח לשמירה על איכות  החיים לאחר העבודה הפרישה.

טופס 161 הוא טופס מס המוגש על ידי המעסיק בעת סיום העבודה, ובו מפורטים כל הזכויות הכספיות, הפיצויים והקצבאות של העובד שנצברו במהלך עבודתו אצל המעסיק. העובד ממלא טופס 161א, בו הוא מצהירהעובד  על הדרך בוחר באופן בה בו הוא מבקש למשוך לממש  את הפיצויים והזכויות הפנסיוניות, כמו האם יבחר למשוך אותם כמענק חד פעמי, קצבה או אופציה אחרתות אחרות.

הפיצויים יכולים לשמש בכמה אופנים: ניתן למשוך אותם כמענק חד פעמי (עם פטור ממס או אפשרות לשלםחייב מס על הסכום); להשאירם בקופה הפנסיונית לצורך קבלת קצבה בעתידלהמשך צבירה, או לקבלם כקצבה חודשית שמתווספת לקצבת הפנסיה בפרישה. כל החלטה עשויה להשפיע כלכלית, ולכן חשוב לשקול את האפשרויות בהתאם לצרכים האישיים.